地方政府专项债券实施方案（含项目事前绩效评估报告）-城区应急水源工程项目

一、项目建设的公益性和必要性
1、公益性
根据《财政部发展改革委人民银行银监会关于贯彻国务院关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知相关事项的通知》（财预[2010]412号）规定，“公益性项目”是指为社会公共利益服务、不以营利为目的，且不能或不宜通过市场化方式运作的政府投资项目，如市政道路、公共交通等基础设施项目，以及公共卫生、基础科研、义务教育、保障性安居工程等基本建设项目。应急水源工程（地表水）的建设实施，主要项目为市应急水源工程。按照《财政部发展改革委人民银行银监会关于贯彻国务院关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知相关事项的通知》（财预[2010]412号）对公益性项目的定义，市应急水源工程（地表水）具有公益性的特征。
2、必要性
根据“南水北调”通水后市供水结构的变化，依据2005年国办发〔2005〕45号“国务院办公厅关于加强饮用水安全保障工作的通知”、国务院国函〔2011〕141号文“国务院关于全国抗旱的批复”、《全国城市饮用水水源地安全保障规划》（2005年）、《全国抗旱规划》（2011年）、《水污染防治行动计划》（“水十条”2015年4月2日发布）的相关文件中对建设应急水源的要求，建立城市应急水源地特别是在连遇枯水年、供水形势异常严峻的情况下是十分必要的，这是城市群的区域中心城市地位对城市供水高保证率的要求，是非常时期城市安全供水，社会经济可持续发展的需要。关系全省大局。结合城市发展规划及水资源综合利用规划，加快完善和建设城市地表水、地下水多水源供水保障体系，建立市城市水源保障储备和应急机制，保障人民生活安全是十分必要的。
二、项目经济社会效益
1、经济效益按照费用和效益计算口径对应原则，应急供水主要解决保民生部分用水，经济分析效益应计算以自来水为生产原料的餐饮服务业、食品加工业及部分工业企业（主要是第三产业）因停水造成的净利润损失。本应急供水项目可为目前供水厂提供30万立方米/d水量计算，项目运营过程中产生一定的经济效益，并为社会公众提供更好的服务。
2、社会效益按近年来相关第三产业的GDP替代利润损失。本应急供水项目供水目标是主城区，社会效益对应因停水造成的净利润损失。因缺水可能带来居民生活成本提高、因停水带来的心理影响和生活质量的下降等社会不稳定因素，增加应急处理社会成本。
本项目建成后可提高城市应急供水安全保障，具有明显的社会效益。
地方政府专项债券实施方案（含项目事前绩效评估报告）编制大纲
一、项目基本情况
（一）项目名称
（二）项目单位
（三）项目规划审批
（四）项目规模与主要建设内容
（五）项目建设期限
二、项目投资估算及资金筹措方案
（一）编制依据及投资估算
1.编制依据及原则
2.估算总额
（二）资金筹措方案
1.资金筹措原则
2.资金来源
三、项目预期收益、成本及融资平衡情况
（一）运营收入预测
（二）运营成本预测
（三）项目运营损益表
（四）项目资金测算平衡表
（五）其他需要说明的事项
（六）小结
四、专项债券使用与项目收入缴库安排
五、项目风险分析
（一）与项目建设相关的风险
（二）与项目收益相关的风险
1.数量达不到预期风险
2.运营成本增加风险
3.其他风险
六、事前项目绩效评估报告
（一）项目概况
1.项目主管部门
2.实施单位
3.申请专项债券资金规模及年限
（二）评估内容
1.项目实施的必要性、公益性、收益性
2.项目建设投资合规性与项目成熟度
3.项目资金来源和到位可行性
4.项目收入、成本、收益预测合理性
5.债券资金需求合理性
6.项目偿债计划可行性和偿债风险点
7.绩效目标合理性
8.其他需要纳入事前绩效评估的事项
（三）评估结论
关联报告：
项目编制单位：北京智博睿投资咨询有限公司
城区应急水源工程项目投资价值分析报告
城区应急水源工程项目实施方案
城区应急水源工程项目申请报告
城区应急水源工程项目建议书
城区应急水源工程项目商业计划书
城区应急水源工程项目资金申请报告
城区应急水源工程项目节能评估报告
城区应急水源工程项目行业市场研究报告
城区应急水源工程项目PPP可行性研究报告
城区应急水源工程项目PPP物有所值评价报告
城区应急水源工程项目PPP财政承受能力论证报告
城区应急水源工程项目资金筹措和融资平衡方案