地方政府专项债券-城镇污水一体化项目收益自求平衡方案（含项目事前绩效评估报告）
一、项目的公益性和建设必要性
1、项目的公益性根据《财政部发展改革委人民银行银监会关于贯彻国务院关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知相关事项的通知》（财预[2010]412号）规定，“公益性项目”是指为社会公共利益服务、不以盈利为目的，且不能或不宜通过市场化方式运作的政府投资项目，如市政道路、公共交通等基础设施项目，以及公共卫生、基础科研、义务教育、保障性安居工程等基本建设项目。本项目的建设符合县城乡整体规划，加快解决了农村生活污水突出问题，推进了农村生活污水基础设施建设和城乡基本公共服务均等化，有效改善农村人居环境，打造生态宜居美丽乡村，是将县城打造成生态、宜居、活力的希望之城的重要举措，对推动县域经济快速发展都具有非常重要的意义。按照《财政部发展改革委人民银行银监会关于贯彻国务院关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知相关事项的通知》（财预[2010]412号）对公益性项目的定义，城镇污水一体化项目具有公益性的特征。
2、项目的必要性
（1）项目建设是当地社会发展的需要，更是以人为本构建和谐社会的需要
本项目的实施可改善当地居民生活污水无序排放的现状，改善其居住条件，改善河流水质，提升城乡建设水平。
（2）项目建设是满足广大人民群众强烈愿望、构建和谐社会的需要
本项目的实施效益主要体现在社会效益方面，项目建成后，改善当地的居住环境，提高当地人民的生活水平，改善投资环境，为的可持续发展打下了良好的基础。
（3）项目建设是促进城乡发展的必要手段
项目建设是有效改善村容村貌、实现村容整洁的必要手段，是改变陈规陋习，树立文明新风，提高农民素质的重要措施，是惠及农村千家万户的基础性工程。通过项目建设引领村容整治，发动农民群众建设家园、美化家园，进一步增强农民群众建设美丽乡村的决心和信心；有利于改变农民传统的生产生活方式，提高广大农民群众生活质量，提升农村社会文明程度，焕发社会活力，推动美丽乡村建设。
二、项目经济社会效益
1、经济效益分析
项目建成后，项目运营期第一年每m³污水按1.3元收费，经处理后中水对外供应，每m³中水按4元计算收入。项目财务内部收就能够实现保本经营，具有较强的抗风险能力。
2、社会效益分析
项目的建设将减少污水排放量，保护城区水环境，并提供可持续利用的淡水资源，解决城区水资源短缺的问题。利用深度处理后的污水这种水量稳定的再生水资源，是节约用水、保护水资源，改善生态环境的一个重大举措，也是实现可持续发展战略的一项重要内容，必将对环境建设和城区发展起到积极的作用，因此本项目所产生的间接经济效益是巨大的。
地方政府专项债券项目收益自求平衡方案编制大纲
一、专项债券发行依据
二、区域概况
（一）城市基本情况
（二）区域经济及特色
三、募投项目基本情况
（一）实施主体简介
（二）主管部门简介
（三）项目建设背景
（四）项目建设地点
（五）项目规模及内容
（六）项目建设进度情况
四、项目投资估算及资金筹措方案
（一）投资估算
（二）资金筹措方案
（三）拟发行债券基本情况
（四）资金管理方案
五、项目预期收益、成本及融资平衡情况
（一）项目当前运营情况简介
（二）项目预期收入测算
（三）项目经营成本测算
（四）项目税金说明
（五）项目预测经营净现金流
（六）融资平衡情况
（七）压力测试
六、专项债券发行方案
（一）发行依据
（二）债券发行计划
（三）债券还本付息安排
（四）发行场所
（五）信息披露计划
（六）投资者还款保证措施
七、项目绩效目标
八、事前绩效评估
（一）项目实施的必要性、公益性、收益性
（二）项目建设投资合规性与项目成熟度
（三）项目资金来源和到位可行性
（四）项目收入、成本、收益预测合理性
（五）债券资金需求合理性
（六）项目偿债计划可行性和偿债风险点
（七）绩效目标合理性
（八）其他需要纳入事前绩效评估的事项
九、总体评价
附件：
附件一：项目立项批复文件
附件二：项目变更批复文件
附件三：其他材料
关联报告：
项目编制单位：北京智博睿投资咨询有限公司
城镇污水一体化项目投资价值分析报告
城镇污水一体化项目可行性研究报告
城镇污水一体化项目实施方案
城镇污水一体化项目申请报告
城镇污水一体化项目绩效评价报告
城镇污水一体化项目建议书
城镇污水一体化项目商业计划书
城镇污水一体化项目资金申请报告
城镇污水一体化项目节能评估报告
城镇污水一体化项目行业市场前景分析报告
城镇污水一体化项目资金筹措和融资平衡方案
城镇污水一体化项目收益自求平衡方案
城镇污水一体化项目PPP可行性研究报告
城镇污水一体化项目PPP物有所值评价报告
城镇污水一体化项目PPP财政承受能力论证报告
