地方政府专项债券-污水处理综合整治项目募投报告（含事前绩效评估）

一、项目建设背景分析
      持续打好污染防治攻坚战，系统推进污水处理领域补短板强弱项，推进污水资源化利用，促进解决水资源短缺、水环境污染、水生态损害问题，推动高质量发展、可持续发展，国家出台了一系列政策，把污水资源化利用摆在更加突出的位置，鼓励污水处理和污水资源化利用行业发展。
      2021年1月，国家发展改革委等十部门联合印发《关于推进污水资源化利用的指导意见》，从国家战略高度对污水资源化利用做出全方位部署。
      近日，国家发展改革委、住房城乡建设部印发《“十四五”城镇污水处理及资源化利用发展规划》（以下简称《规划》）。《规划》明确，到2025年，基本消除城市建成区生活污水直排口和收集处理设施空白区，全国城市生活污水集中收集率力争达到70%以上；城市和县城污水处理能力基本满足经济社会发展需要，县城污水处理率达到95%以上；水环境敏感地区污水处理基本达到一级A排放标准；全国地级及以上缺水城市再生水利用率达到25%以上，京津冀地区达到35%以上，黄河流域中下游地级及以上缺水城市力争达到30%；城市污泥无害化处置率达到90%以上。
二、项目建设重要性分析
      根据住房和城乡建设部、生态环境部、水利部等部门相关技术指南，以及我区公布的黑臭水体水环境质量目标清单， 有机衔接各类规划、计划和方案，促进水环境管理战略转型，体现精细化、网格化管理需求，积累储备好我区"项目库"，形成水污染防治新格局。在满足落实《水十条》和《城市黑臭水体整治工作指南》各项任务措施的基础上，本项目有助于促使我区水环境管理水平整体性提升，健全和完善我区水环境质量目标管理体系，加快推进我区水环境质量改善。
三、经济效益分析
      本工程属于环保治理项目，追求的不是直接经济效益，而是间接的环保效益和社会效益，主要通过减少污水污染对社会造成的经济损失而表现出来，其表现形式包括可减少各工业企业分散进行污水处理所增加的投资和运行管理费、减少污水分散处理运行开支、减少水污染对农业、渔业的收成以及因生活饮用水污染导致居民身体健康受到严重损害等。据国内有关统计资料，我国排水系统和污水处理实施的建设，每投资1元可以减少因水污染而造成的健康损失、地价损失、雨渍损失、农业损失、工业损失达372元的经济效益。
四、社会效益分析
      本工程属于环保治理项目，关系到国计民生，也符合国家可持续发展战略，具有较大的社会效益和环境效益，本工程实施后，可进一步改善我区的水环境，为城市服务，为社会服务，可改善城市市容，提高卫生水平，保护饮用水资源，保护人民身体健康。同时，该项目的建设，可改善城区社会环境和投资环境，使工业企业不会再因水污染而影响发展，吸引更多的外商投资，促进城市经济发展。
地方政府专项债券募投报告编制大纲
一、项目基本情况
（一）项目所处区域财政经济情况
（二）本地社会发展规划和行业相关规划
（三）项目情况
（四）项目立项文件或实施依据
（五）项目主体
二、项目实施重要性和经济社会效益分析
（一）重要性分析
（二）经济效益分析
（三）社会效益分析
三、项目投资估算、资金筹措方案及使用计划
（一）投资估算
（二）筹措方案
（三）项目实施安排
（四）资金使用计划
四、项目收益与融资平衡情况
（一）项目预期成本收益
（二）融资收益平衡情况
（三）总体评价
五、事前绩效评估
（一）项目实施的必要性、公益性、收益性
（二）项目建设投资合规性与项目成熟度
（三）项目资金来源和到位可行性
（四）项目收入、成本、收益预测合理性
（五）债券资金需求合理性
（六）项目偿债计划可行性和偿债风险点
（七）绩效目标合理性
（八）其他需要纳入事前绩效评估的事项
六、专项债券管理
（一）债券资金概况
（二）债券资金管理
（三）职责分工
七、项目风险控制
（一）潜在风险及控制措施
（二）还款保障措施
八、其他需要说明事项
关联报告：
污水处理综合整治项目投资价值分析报告
污水处理综合整治项目可行性研究报告
污水处理综合整治项目实施方案
污水处理综合整治项目申请报告
污水处理综合整治项目绩效评价报告
污水处理综合整治项目建议书
污水处理综合整治项目商业计划书
污水处理综合整治项目资金申请报告
污水处理综合整治项目节能评估报告
污水处理综合整治项目行业市场前景分析报告
污水处理综合整治项目资金筹措和融资平衡方案
污水处理综合整治项目收益自求平衡方案
污水处理综合整治项目PPP可行性研究报告
污水处理综合整治项目PPP物有所值评价报告
污水处理综合整治项目PPP财政承受能力论证报告